關于衢州市城市投資建設集團有限公司

專項審計調查報告反饋情況 

衢州市審計局：

貴局關于《衢州市本級2019年度政府投資項目建設管理情況專項審計調查報告》（衢市審投調報〔2021〕1號）收悉。涉及我公司旗下全資子公司衢州市城投發(fā)展服務有限公司北門街一期提升與二期工程概算編制、財務核算問題,現(xiàn)將有關情況匯報如下:

一、北門街歷史文化街區(qū)保護利用項目二期建設工程概算投資3458.1萬元，審定預算價1351.41萬元，概算偏高2106.69萬元，偏高率為61%概算編制不科學問題。

整改措施：針對概算編制不科學的問題，今后應加強工程項目前期調查摸底，夯實項目成本，做精、做細、做實工程項目概算編制工作。

二、187.58萬元運行維護費從已完工項目中列支的問題。

整改措施：北門歷史文化街區(qū)保護利用項目一期提升與二期建設項目于2015年10月完成竣工驗收，但2016年至2019 年，賬面共列支187.58萬元行維護費（其中建安投資11.26萬元、待攤投資176.32萬元，包括智慧式電氣 火災安全隱患排查監(jiān)管系統(tǒng)、建設單位管理費用、水電費），目前根據(jù)《財政性投資基本建設項目財務管理文件》要求，對已列支的費用進行調賬處理，增加公司管理費用科目，調減在建工程科目。

三、北門街二期土地款2748萬元入賬項目不正確的問題。

整改措施：根據(jù)衢州市人民政府專題會議紀要〔2016〕21號文精神，由城投集團參與北門歷史文化街區(qū)保護利用項目一期提升與二期建設項目土地競拍工作，并支付土地費用2748萬元，現(xiàn)根據(jù)審計意見進行調賬處理，沖減公司投資性房地產(chǎn)成本，調減在建工程。

四、未完成工程項目財務竣工決算的問題。

整改措施：古城墻遺址公園改造—衢江中路下穿隧道工程整體項目竣工已結算完，目前相關部門著手向各個中介機構進行詢價比選工作，盡快完成各標段工程結算，爭取2021年12月底前完成財務竣工決算。

北門歷史街區(qū)保護利用項目一期提升與二期建設項目中北門街二期亮化因外立面及亮化工程施工單位未提交結算報告，致使工程結算和項目竣工決算還未完成，現(xiàn)已定期發(fā)函敦促施工單位盡快完成項目結算，待問題解決后進行工程結算，并聘請會計師事務所進行財務竣工決算編制工作。

遺址公園噴泉及遺址公園標識尚未完成結算。噴泉項目結算已送審，第三方機構審核單位進行審核中，標識項目施工單位結算書尚未完成，現(xiàn)要求限期提交竣工結算資料，盡快完成工程結算，爭取2021年12月底前完成財務竣工決算。

今后，為避免此類事情再次發(fā)生，公司應加強在建項目前期概算編制管理，做深做細做實項目概算工作，并規(guī)范財政性投資基本建設項目財務核算管理，按照有關規(guī)定及時編制財務竣工結算工作。

衢州市城市建設投資集團有限公司

2021年3月4日